華林證券有限責(zé)任公司（以下簡稱“華林證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”） 作為河南新大新材料股份有限公司（以下簡稱“新大新材”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定和要求，對新大新材關(guān)于使用募投項(xiàng)目的節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動資金事宜進(jìn)行了審慎的核查。核查的具體情況如下：

一、募集資金基本情況

         經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2010]532 號文件核準(zhǔn)，新大新材向社會公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）3,500 萬股，發(fā)行價(jià)格每股 43.40 元，募集資金總額 151,900 萬元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用 3,892 萬元后，募集資金凈額為 148,008萬元。以上募集資金已由深圳市鵬城會計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的深鵬所驗(yàn)字 [2010]第 171 號《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證確認(rèn)，上述募集資金已經(jīng)全部存放于募集資金專戶管理。




二、募投項(xiàng)目節(jié)余募集資金使用計(jì)劃

         公司“年產(chǎn) 25,000 噸太陽能晶硅片切割專用刃料擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目”、“晶硅片切割廢砂漿回收再利用項(xiàng)目”、“年產(chǎn) 8,000 噸半導(dǎo)體晶圓片切割用碳化硅專用刃料項(xiàng)目”、新建年產(chǎn) 25,000 噸太陽能晶硅片切割專用刃料項(xiàng)目”等 4 個(gè)項(xiàng)目已于 2012年 10 月 24 日完成竣工決算，并經(jīng)公司第二屆董事會第十四次會議審議通過，將上述 4 個(gè)募投項(xiàng)目節(jié)余的募集資金 6,090.03 萬元及利息調(diào)整至“新建年產(chǎn) 360萬千米切割樹脂金剛線項(xiàng)目”。

         公司“新建年處理 6 萬噸硅片切割砂漿循環(huán)利用項(xiàng)目”與“新疆年產(chǎn) 5 萬噸碳化硅專用微粉項(xiàng)目”已于近日辦理完畢竣工決算，并經(jīng)公司第二屆董事會第二十九次會議審議通過。其中，“新建年處理 6 萬噸硅片切割砂漿循環(huán)利用項(xiàng)目”節(jié)余募集資金 41.9 萬元，“新疆年產(chǎn) 5 萬噸碳化硅專用微粉項(xiàng)目”超額使用募集資金 32.25 萬元，為該項(xiàng)目募集資金賬戶利息。上述 2 個(gè)募投項(xiàng)目使用募集資金及節(jié)余情況如下：




         至此，公司募集資金建設(shè)項(xiàng)目已全部完工，除“新建年產(chǎn) 360 萬千米切割樹脂金剛線項(xiàng)目”正在辦理竣工決算外，其余項(xiàng)目均已辦理完畢竣工決算。截至2013 年 10 月，公司募集資金賬戶余額（含利息）為 180 萬元，公司擬將全部募集資金賬戶余額劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶，永久補(bǔ)充流動資金。

三、募集資金節(jié)余的主要原因

         在項(xiàng)目實(shí)施過程中，公司優(yōu)化了項(xiàng)目設(shè)計(jì)施工方案，通過嚴(yán)格的招投標(biāo)程序控制了施工成本和設(shè)備采購成本，在保證項(xiàng)目質(zhì)量的前提下，有效的節(jié)約了資金投入。

四、使用節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動資金的必要性

         公司募集資金建設(shè)項(xiàng)目已全部完工，除“新建年產(chǎn) 360 萬千米切割樹脂金剛線項(xiàng)目”正在辦理竣工決算外，其余項(xiàng)目均已辦理完畢竣工決算。將募集資金賬戶余額 180 萬元全部劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶，永久補(bǔ)充流動資金，可滿足公司部分流動資金需求，提高資金的使用效率，從而提高公司的經(jīng)營效益，實(shí)現(xiàn)公司和股東利益最大化。

         本次節(jié)余募集資金補(bǔ)充流動資金僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不會通過直接或間接的安排用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易。公司最近 12 個(gè)月內(nèi)未進(jìn)行證券等高風(fēng)險(xiǎn)投資，并承諾未來 12 個(gè)月內(nèi)也不進(jìn)行證券等高風(fēng)險(xiǎn)投資。

五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

        經(jīng)上述核查, 本保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見如下:

       1、新大新材上述節(jié)余募集資金使用計(jì)劃已經(jīng)公司第二屆董事會第二十九次會議審議通過，獨(dú)立董事發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見，公司對募集資金實(shí)行專戶管理，履行了必要的法律程序。本次計(jì)劃使用節(jié)余募集資金 180 萬元永久補(bǔ)充公司流動資金，符合中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)文件的規(guī)定。

        2、本次節(jié)余募集資金使用計(jì)劃用于公司主營業(yè)務(wù)，將有效提高公司資金使用效率，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用，符合全體股東的利益。同時(shí)，本次節(jié)余募集資金使用計(jì)劃沒有與原募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不會影響原募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，也不存在變相改變募集資金投向、損害股東利益的情形。

        3、基于以上意見，我們認(rèn)為新大新材使用節(jié)余募集資金 180 萬元永久補(bǔ)充公司流動資金是合理的，也是必要的，同意新大新材本次節(jié)余募集資金使用計(jì)劃。節(jié)余募集資金補(bǔ)充流動資金僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得通過直接或間接的安排用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易。